Онлайн книга
Рассматриваются вопросы, связанные с осуществлением в кредитных организациях работы, направленной на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. Приведен международный опыт развитых стран в области правового обеспечения данного направления деятельности в банковском бизнесе.Даны рекомендации для специалистов риск-подразделений и служб внутреннего контроля по проведению проверок, связанных с контролем качества мероприятий, направленных на минимизацию рисков отмывания денег.Для банковских специалистов, практикующих консультантов и аудиторов, а также преподавателей, аспирантов и студентов, обучающихся финансовым специальностям в вузах.
Оглавление книги
- Предисловие
- Введение
- Глава 1. Опыт Люксембурга по противодействию отмыванию денег
- Вступление
- 1.1. Задачи в сфере борьбы с отмыванием денег в Люксембурге
- 1.2. Правовые основы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма в Люксембурге
- 1.3. Требования по идентификации клиентов, действующие в Люксембурге
- Глава 2. Практические примеры сделок, направленных на отмывание денег
- Глава 3. Опыт по противодействию отмыванию денег других стран
- 3.1. Великобритания
- 3.2. Италия
- 3.3. Швейцария
- 3.4. Австрия
- 3.5. Германия
- 3.6. Франция
- 3.7. Бельгия
- 3.8. Испания
- 3.9. США
- Глава 4. Организация внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в банковской системе Российской Федерации
- 4.1. Общие понятия
- 4.2. Система внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ
- Глава 5. Риск вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма: сущность, механизмы проявления, классификация и оценка последствий
- 5.1. Теоретические аспекты понятия риска вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма
- 5.2. Современные модели отмывания денег и финансирования терроризма через банковскую систему Российской Федерации
- 5.3. Основы методологии управления риском вовлечения российского банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма
- 5.4. Особенности контроля соблюдения кредитными организациями законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Литература
- Нормативная
- Основная
- Приложение 1 Представительства в интернете международных организаций, участвующих в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Приложение 2 Краткое описание рекомендаций ФАТФ
- Приложение 3 Некоторые сведения о системе HAWALA
- Приложение 4 ПОЛОЖЕНИЕ о структурном подразделении по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – подразделение)
- 1. Общие положения
- 2. Цель деятельности подразделения
- 3. Задачи подразделения
- 4. Функции подразделения
- 5. Принципы и приоритеты деятельности подразделения
- 6. Взаимодействие со структурными подразделениями Банка и юридическими лицами
- 7. Другие вопросы деятельности подразделения
- Приложение 5
- Общие положения
- Квалификационные требования
- Права
- Трудовые (функциональные) обязанности
- Ответственность
- Приложение 6 Пример анкеты для оценки эффективности системы управления риском вовлечения в процессы отмывания преступных доходов и финансирования терроризма потенциального банка-корреспондента
- Приложение 7 Актуальные вопросы внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Организация работы
- Ответственный сотрудник
- Идентификация
- Операции, подлежащие обязательному контролю
- Операции повышенного уровня риска
- Подготовка и обучение сотрудников
- Сведения об авторах