Другая история, которую я хочу рассказать, еще более драматична, поскольку здесь в роли мошенника выступил один из членов семьи. На канале PBS мою телепередачу о системе страхования пенсий руководящих работников, предназначенной для владельцев бизнеса, увидела пятидесятипятилетняя женщина по имени Кэрол. Она позвонила мне и договорилась о безотлагательной встрече. Когда мы встретились, она рассказала, что является одним из трех совладельцев успешной компании, занимавшейся программным обеспечением и находившейся в одном из восточных городов. Ее мать жила в Санта-Фе вместе с младшим братом Кэрол – Стеном. Со временем мать Кэрол стала совсем больной и постоянно говорила ей: «Мы должны присоединить тебя к сберегательному счету и создать доверительный фонд, который вступил бы в силу, пока я жива, и подтвердил бы право собственности на все мое имущество, чтобы избежать потом официального утверждения завещания и других сложностей». Она добавила, что ее завещание отражает ее волю о разделе имущества поровну между Кэрол и Стеном. Когда я спросила ее о размере имущества, Кэрол ответила, что самым большим достоянием ее матери был дом в Нантакете, который недавно был продан за 830 000 долларов. Вырученная сумма была перечислена в банк Санта-Фе на сберегательный счет, который совместно открыли мать и брат Кэрол. Вскоре, еще до того, как Кэрол смогла приехать в Санта-Фе, чтобы принять участие в оформлении документов, ее мать скончалась.
После похорон Кэрол собрала все документы, сделала копии и предложила брату распределить обязанности по разделу имущества. Когда на следующее утро Кэрол проснулась, она увидела, что все бумаги исчезли. Брат сообщил ей, что раздела имущества не будет, так как мать все оставила ему. Кэрол была шокирована подобным заявлением, однако ответила, что незадолго до смерти мать говорила ей о том, что наследство поделено поровну между ней и братом. Она тут же отправилась в банк, и там ей сообщили, что выручка от продажи дома принадлежит лицу, имевшему право подписи по совместному счету, и что все законные права были закреплены заинтересованной стороной. Кэрол обнаружила, что у нее мало шансов что-то изменить. Стоит ли говорить о том, что сердечные встречи этой семьи в День благодарения прекратили свое существование навсегда.
Решение детей действовать сообща, чтобы защитить родителей, является полезным и правильным, но, к сожалению, добрые намерения часто сводятся на нет. Соперничество и неспособность братьев и сестер действовать совместно от имени родителей встречается довольно часто. Порой неспособность матери или отца распоряжаться собственным имуществом доходит до критической стадии, и члены семьи вынуждены выступать в роли посредников. Чем большее количество родственников вовлечено в процесс, тем труднее им добиться единодушия и взаимопонимания. При наихудшем развитии событий приходится привлекать службу защиты семьи. В конце концов, суд объявляет ваших родителей недееспособными и вводит в действие длительную и болезненную процедуру опекунства. Согласие опекуна требуется для продажи имущества или осуществления других действий, имеющих отношение к благополучию родителей и заботе о них и их имуществе.
Несомненно, для более благоприятного развития событий члены семьи должны быть готовы к условиям, в которых имущество может подвергаться опасности. Образуйте трастовый фонд до назначения ответственного члена семьи, на которого будет возложена ответственность за защиту имущества родителей. Необходимым инструментом для подробного выражения воли является также завещание, которое необходимо поддерживать в актуальном состоянии, чтобы убедиться, что родители четко определили того, кто может принимать не только финансовые решения, но и окончательные решения медицинского характера. Это обеспечивает дополнительную защиту от мошенников, внешних или, как в случае с братом Кэрол, внутренних. Взаимодействие и поддержка возможны в том случае, когда каждый член семьи ценит семейные отношения больше, чем деньги. Спокойствие связано с приоритетами создания финансового равновесия.
Возможно, для взрослых детей не существует более неприятной темы, чем обсуждение денег и дееспособности родителей. Что может указывать на то, что мать или отец начинают принимать неадекватные решения? Ниже приводятся некоторые признаки, на которые следует обратить внимание:
• Приходят ли к ним уведомления о задержках ежемесячных платежей?
• Остаются ли их трехмесячные запасы медикаментов совсем или почти нетронутыми?
• Не стали ли ваши родители, которые всегда были аккуратными и организованными, неряшливыми и рассеянными?
• Достаточен ли запас продуктов в их холодильнике, нет ли среди них испорченных продуктов?
• Имеются ли в их голосовой почте сообщений о рекламе товаров по телефону или обещания выигрышей в лотерею?
• Не пытаются ли недобросовестные торговые агенты продать им ненужные товары или услуги?
Развод
Страхование может стать очень ценным вкладом при разделе имущества в случае развода. Ярким доказательством этого утверждения является история супругов Эмми и Тима. Тим, наконец, получил долгожданный развод после непродолжительного брака с Эмми. Он был обеспокоен тем, что на протяжении следующих пятнадцати лет его постоянно будут привлекать к суду, поэтому он хотел защитить себя от любых поползновений со стороны бывшей жены, направленных на то, чтобы получать от него в будущем более крупные платежи. В штате Нью-Мексико, где жил Тим, выплата алиментов не является обязательной, если супруги не прожили вместе, по меньшей мере, двадцать лет. Во время раздела имущества мужчина обычно обращается с ходатайством об удержании у него алиментов, которые становятся для получателя, то есть его бывшей жены, объектом налогообложения.
Хитроумный адвокат Тима предложил ему сделать единовременную выплату в размере 150 000 долларов, разделенную на пять равных частей. Эти платежи не будут облагаться налогом. Бывшая жена не сможет потом обратиться в суд и потребовать дополнительные деньги, поскольку его обязательство будет выполнено.
Теперь давайте посмотрим, как Эмми, которой недавно исполнилось пятьдесят лет, с моей помощью удалось превратить эти неожиданно полученные деньги в источник большого дохода ко времени выхода на пенсию. За исключением тех случаев, когда кто-то вступает в права наследования, немногие люди получают существенный, не облагаемый налогом доход из источника, который дает им возможность выгодно использовать увеличение пенсионного пособия с отложенными налоговыми платежами, а затем освобожденного от уплаты налогов.
Я поняла, что соглашение Эмми о разводе как раз предоставляло ей такую возможность. Я предложила ей обдумать пенсионную стратегию, предусматривающую заключение договора страхования жизни с индексированием страховой суммы. Надежным вариантом для нее было получение пяти равнозначных взносов и внесение их на счет по данному договору с целью накопления большого, не облагаемого налогом дохода за тридцатилетний период выплаты. Страховой договор защищает ее основной капитал и полученные проценты от курсовых потерь. В Нью-Мексико существует политика неограниченной защиты от требований кредиторов, что поможет сохранить ее вклад. Большинство из средств Эмми являются ликвидными и могут быть использованы в случае крайней необходимости, начиная с самого первого года, поэтому, если ей понадобится наличность, проблем не возникнет. В случае смерти Эмми ее наследникам будет выплачено страховое пособие на похороны, которое также не облагается налогом.
