Возьмите под контроль ваш финансовый отчет
Причина, но которой финансовый отчет является настолько важным инструментом, состоит в том, что он позволяет банкиру (или капитану) корабля мгновенно определить, чем нагружен ваш ковчег — настоящим золотом или золотом дураков. Книга «Богатый ребенок, умный ребенок» начинается с объяснения того, почему в банке у вас не спрашивают табель успеваемости. Причина, по которой банкир не спрашивает у вас табель успеваемости или средний балл при окончании школы, а также в какую школу вы ходили, состоит в том, что ваши академические или профессиональные достижения не имеют почти никакого отношения к финансовому успеху. Как обнаружила команда, казалось бы, надежного корабля «Enron», работники с дипломами по философии, менеджмент}', экономике и праву оказались за бортом вместе с теми, кто не окончил даже средней школы. К сожалению, всего через несколько лет миллионы высокообразованных людей тоже окажутся за бортом, и будут отчаянно барахтаться в воде, спасая свои жизни и надеясь на чью-то помощь.
Главное правило для тех, кто собирается стать капитаном собственного ковчега, заключается в том, чтобы держать под контролем себя, свой финансовый отчет, свой груз, наблюдать за тем, как он загружен, и кто за ним следит. Ваша балансовая ведомость — это грузовой трюм вашего ковчега. В ходе сильных финансовых штормов люди обнаруживают, что их «Порше», «Феррари» и «Ролек-сы», их дома, взаимные фонды, акции и недвижимость внезапно меняют цену и мгновенно перемещаются из правой стороны (активы) в левую (пассивы). Когда это произойдет, люди поймут, какова в реальности стоимость их имущества. Иначе говоря, если вам нравится блеск, вам не следует становиться капитаном корабля. Если же вы решительно намерены стать капитаном, то должны взять под контроль сидящего в вас дурака, которого блеск притягивает больше, чем настоящее золото. Чтобы быть капитаном собственного корабля, держите себя под контролем, то есть контролируйте свой отчет о доходах и свою балансовую ведомость. Всегда помните, что ваша балансовая ведомость — это грузовой трюм вашего ковчега, независимо от того, загрузите вы его или нет.
Ваш пенсионный план состоит из активов или пассивов?
«Если вы хотите быть богатыми, то должны понять разницу между активом и пассивом», — постоянно повторял богатый папа своему сыну и мне. Причина, по которой он тратил столько времени на пате финансовое обучение, состоит в том, что без солидного финансового образования человек не видит разницы между активом и пассивом. А для построения богатого ковчега понимать эту разницу необходимо.
Книга о бухгалтерском учете
В январе 2002 года меня пригласили выступить с лекцией перед небольшой группой видных бизнесменов в Финиксе, штат Аризона. После лекции старший вице-президент крупного регионального банка спросил меня:
— Я слышал, что в мире продано больше 11 миллионов экземпляров вашей книги «Богатый пана, бедный папа» и что она переведена более чем на 35 языков. Это правда? Кивнув, я сказал:
— Да, и число продаж продолжает расти. «Богатый папа, бедный папа» стоит в списках бестселлеров «New York Times» и «Wall Street Journal» уже много лет. А вы читали эту книгу?
— Нет, не читал, — вежливо ответил он. — Расскажите, о чем она.
— Это книга о бухгалтерском учете, — сказал я с улыбкой.
— Что? — изумился банкир. — Как может книга об учете стать всемирным бестселлером? Это нонсенс. У меня самого диплом экономиста, и я знаю, что бухучет никогда не может быть темой бестселлера.
За несколько минут я рассказал ему историю бедного и богатого папы. Я объяснил, что мой бедный папа был пропагандистом всемирной грамотности, а богатый папа пропагандировал финансовую грамотность. После пересказа сюжета книги я спросил банкира:
— Какая часть ваших клиентов неграмотна в финансовом отношении? Банкир покачал головой, улыбнулся и ответил:
— В финансовом отношении некоторые из моих клиентов очень даже грамотны. Многие из самых богатых клиентов очень хорошо подкованы в финансовых вопросах. Но большинство понятия не имеет о том, что такое финансовый отчет, не говоря уже о бухгалтерском учете. Многие из них делают большие деньги, но понятия не имеют, что делать со своими деньгами. Выходит, что вы правы. Многих из тех, с кем я встречаюсь, никак нельзя назвать финансово грамотными.
Те из вас, кто прочел «Богатого папу, бедного папу», знают, насколько основы учета — отчет о доходах и балансовая ведомость — были важны для моего богатого папы. Он часто повторял: «Без отчета о доходах и балансовой ведомости вы никогда не поймете разницы между активом и пассивом». В «Богатом папе, бедном папе» самые громкие протесты вызвала идея того, что ваш дом не является активом. В большинстве случаев дом человека — это статья пассивов. На этом месте некоторые откладывают книгу и отказываются читать дальше. Мой богатый пана никогда не говорил не покупать дома — более того, он приветствовал домовладение. Он говорил лишь о том, что мы должны понимать разницу между активом и пассивом. Ведь слишком многие постоянно испытывают финансовые трудности просто потому, что покупали пассивы, которые считали активами.
— Так как же может книга об учете быть настолько популярной? — спросил банкир.
Я с улыбкой ответил:
— По правде говоря, эта книга также об умении вести учет самому.
— Вести учет самому? — переспросил банкир. — А зачем вести учет самому?
— Во-первых, понимание бухгалтерского учета дает мне контроль над моими финансами и моим будущим. Я могу вести собственные дела сам и мне не нужно, чтобы кто-то другой занимался моими инвестициями. Во-вторых, личное ведение учета означает, что я не позволяю людям лгать мне.
— Лгать вам? Что вы имеете в виду под словом «лгать»?
— Да взять хотя бы этот случай с «Enron».
— О, — улыбнулся банкир. — Теперь я все понял.
Как вам отличить настоящее золото от золота дураков?
Уоррен Баффет, богатейший инвестор Америки, считает понимание учета формой самозащиты.
Вот что он сказал по этому поводу:
Когда менеджеры хотят предоставить вам полную картину состояния дел в компании, это можно сделать с помощью данных бухгалтерского учета. К сожалению, когда они хотят вас одурачить, по крайней мере, в некоторых отраслях бизнеса, это тоже можно сделать с помощью данных бухгалтерского учета. Если вы не можете распознать разницу, вам нечего делать в бизнесе ценных бумаг.
Когда выплыли на свет махинации в «Enron», мне часто стали задавать вопрос: «Что такое проформа или условный учет?» (эти методы учета практиковались в «Enron»). Богатый папа сказал бы: «Условный учет — это бухгалтерский отчет, который должен начинаться со слов: «Давным-давно, в тридесятом царстве…», или «В идеальном мире…», или «Если все пойдет по плану…»».
В 1999 году, на пике фондового бума, меня пригласили в одну школу выступить с лекцией о том, насколько важно обучать молодежь финансовой грамотности. Учитель поднял руку и гордо произнес:
